عملیات خزانه‌داری در حسابداری شامل دو بخش نقدی و غیرنقدی است. هدف از حسابداری خزانه‌داری، ثبت و رصد دقیق دارایی‌های نقدی و غیرنقدی، بررسی و کنترل عملکرد خزانه، بهبود عملکرد مالی سازمان و حفظ صحت و صلاحیت اطلاعات مالی است.
عملیات نقدی حسابداری خزانه
عملیات نقدی شامل دریافت و پرداخت و انتقال بین حساب‌ها و سایر موارد است. عملیات نقدی با ثبت در سیستم و بدهکار و بستانکار کردن طرف حساب‌ها همراه است.
عملیات غیرنقدی حسابداری خزانه
به فعالیت‌هایی گفته می‌شود که به‌صورت غیرنقدی و متعهدانه است. در عملیات غیرنقدی اسنادی مثل چک یا سفته صادر می‌شود که تاریخی برای وصول دارد و یک طرف حساب که متعهد به پرداخت آن است.
